퇴직금, iDeCo(개인형 확정기여연금), 기업형 DC, 공적연금——정년 전후는 인생에서 가장 많은 돈을 「받는」 시기입니다. 그리고 받는 순서와 시기를 어떻게 설계하느냐만으로 실수령액이 수십만 엔에서 백만 엔 이상 달라집니다. 그런데 그 판단은 퇴직금 수령 방법, iDeCo의 순서 규칙, 연금의 조기·연기 수급, 건강보험 선택, 실업보험 등 제각각의 제도에 걸쳐 흩어져 있습니다. 이 기사는 그것들을 55세부터 70세까지의 시간축 지도로 재배열한 「정년 전후의 돈」 허브입니다. 각 주제는 본 사이트의 상세 기사로 연결됩니다.
전체 지도: 55세부터 70세까지, 언제 무엇을 결정할까
| 시기 | 결정할 것・할 일 | 자세한 해설 |
|---|---|---|
| 55〜59세 | 퇴직금 예상액과 회사의 지급 규정을 확인하고, iDeCo・기업형 DC와 퇴직금의 수령 순서를 설계한다(여기가 가장 중요. 60세 직전에는 이미 늦는 설계가 있다) | iDeCo와 퇴직금의 수령 순서 |
| 60세 | iDeCo 수급권이 발생. 「iDeCo 일시금을 먼저 받고 퇴직금은 10년 후」가 가능한지 판단. 계속 일한다면 iDeCo 계속 가입도 선택지(2026년 12월 개정으로 가입 가능 연령이 확대) | iDeCo의 2026년 12월 개정 |
| 퇴직 시 | 퇴직금을 일시금으로 받을지 연금 방식으로 받을지 결정. 「퇴직소득 수급에 관한 신고서」를 반드시 제출. 주민세의 후불 청구와 마지막 급여의 실수령 감소에 대비 | 퇴직금의 세금・실수령 조견표・퇴직 시의 세금과 절차 |
| 퇴직 직후 | 건강보험을 3가지 선택지(임의계속・국민건강보험・가족의 피부양자)에서 고른다. 헬로워크에서 실업급여(65세 미만은 기본수당, 65세 이상은 고령구직자급부금) 절차 진행 | 퇴직 후 건강보험 3가지 선택지・실업보험 수령 방법 |
| 64〜65세 | 연금청구서가 도착. 65세에 받을지, 연기해서 늘릴지를 결정(연기는 1개월당 +0.7%・최대 75세에 +84%. 조기 수급은 1개월당 −0.4%). 65세 전에는 실업급여와 연금의 병급 조정에도 주의 | 연금의 조기・연기 수급 |
| 65〜70세 | 일하면서 받는다면 재직노령연금의 지급 정지 기준선을 확인. 연금에 확정신고가 필요한지 매년 점검. iDeCo 수령은 75세가 기한 | 연금의 세금과 확정신고 |
순서 설계가 효과적인 이유: 「퇴직소득공제의 중복 배제」
퇴직금과 iDeCo 일시금은 모두 세 부담이 매우 가벼운 「퇴직소득」으로 받을 수 있습니다. 다만 짧은 간격으로 둘 다 받으면, 공제 계산에 쓰이는 근속기간이 중복분만큼 깎이는 규칙이 있습니다. 간격의 요점은 세 가지입니다.
- iDeCo를 먼저 받고→퇴직금: 10년의 간격을 둔다(2026년 개정으로 5년에서 연장되었습니다)
- 퇴직금을 먼저 받고→iDeCo 일시금: 20년의 간격이 필요해, 현실적으로는 공제의 중복을 피하기 어렵다
- 간격이 부족하면 퇴직소득공제가 깎여, 수령 방법만으로 약 70만 엔의 차이가 나는 시산 사례도 있습니다
기본 전략: 60세 전후에 iDeCo(기업형 DC)를 일시금으로 먼저 받고, 퇴직금은 10년 후——가 이상적인 형태. 다만 퇴직금 지급 시기는 회사 사정으로 움직이기 어려운 경우가 많으므로, 움직일 수 있는 것은 iDeCo 쪽이라는 전제로, 연금 방식과의 병용까지 포함해 설계합니다. 규칙의 자세한 내용과 시산은 수령 순서 기사로.
놓치기 쉬운 「횡단」 관점: 세금뿐 아니라 보험료도 움직인다
- 일시금(퇴직소득)은 분리과세: 다른 소득과 합산되지 않으며, 국민건강보험료・개호(요양)보험료 산정에도 들어가지 않습니다
- 연금 방식(잡소득)은 종합과세: 매년의 소득을 끌어올리기 때문에, 소득세・주민세에 더해 국민건강보험・개호보험료, 의료비 본인부담 비율까지 연쇄적으로 오를 수 있습니다. 「일시금 우선이 기본, 연금 방식은 공제 한도와 상의」가 정석입니다
- 연금 연기에도 같은 함정: 증액된 연금은 매년의 소득을 늘리므로, 세금・보험료・창구 부담 구분에 영향을 줍니다. 증액률만으로 정하지 말고 실수령 기준으로 비교를
- 퇴직 다음 해의 주민세: 주민세는 전년 소득에 과세되기 때문에, 수입이 줄어든 퇴직 다음 해에 높은 청구가 옵니다. 납세 자금을 퇴직금에서 미리 떼어 두면 안전합니다
오늘 할 일
오늘 할 일
- 퇴직금 예상액(회사 규정・퇴직금 시산)과 iDeCo・기업형 DC 잔고, 수령 가능 시기를 한 장에 적어 낸다
- 「iDeCo를 먼저・퇴직금은 10년 후」가 자신의 퇴직 예정과 양립하는지, 시간순으로 나열해 확인한다
- 넨킨 정기편(또는 넨킨넷)으로 65세 수급 예상액을 확인하고, 연기했을 경우의 증액과 생활비를 잇는 방법을 검토한다
자주 묻는 질문
Q. 몇 세부터 준비를 시작해야 하나요?
A. 55세 전후가 하나의 기준입니다. 「iDeCo를 먼저 받고 퇴직금은 10년 후」라는 설계는, 퇴직 시기와 iDeCo 수급 개시 시기를 모두 움직일 여지가 있을 때만 짤 수 있습니다. 60세 직전이면 선택지가 크게 줄어듭니다.
Q. 기업형 DC와 iDeCo가 둘 다 있습니다. 사고방식은 같은가요?
A. 기본은 같습니다. 둘 다 일시금으로 받으면 퇴직소득, 연금 방식이면 잡소득입니다. 퇴직소득공제의 중복 배제 규칙도 동일하게 적용되므로, 퇴직금・기업형 DC・iDeCo 세 가지의 수령 시기를 한꺼번에 시간순으로 나열해 설계하세요.
Q. 연금은 연기하는 편이 이득인가요?
A. 일률적으로 말할 수 없습니다. 연기는 1개월당 0.7% 증가(75세까지 최대 84% 증가)이지만, 늘어난 연금은 매년의 세금・국민건강보험과 개호보험료・의료비 창구 부담 구분에도 영향을 줍니다. 장수 리스크에 대한 보험으로 받아들일 수 있는지, 잇는 생활비가 있는지에 따라 판단이 달라집니다.
Q. 퇴직금을 연금 방식으로 받는 것은 손해인가요?
A. 손해라고만은 할 수 없습니다. 일시금은 퇴직소득공제 범위 내라면 비과세로 유리하지만, 공제를 크게 초과하는 금액이라면 초과분을 연금 방식으로 돌려 공적연금 등 공제 한도를 쓰는 조합이 유리해질 수 있습니다. 실수령 비교는 퇴직금 실수령 조견표에서 확인하세요.
참고 링크(출처)
※ 본 기사는 일반적인 정보 제공입니다. 수령 방법의 유불리는 퇴직금액・근속연수・기타 소득에 따라 크게 달라집니다. 실행 전에 세무서・사회보험노무사・세리사 등 전문가에게 확인하시기 바랍니다.